В России
как и в других странах существует система государственного регулирования
денежно-кредитной сферы, позволяющая защищать интересы населения и банковских
структур. Правовое основание этой системы составляют два закона - "О банках и банковской деятельности в
РФ", последний вариант принят Государственной Думой 20 января 1995 года и
"О центральном банке РФ (Банке Россий)", последняя редакция -конец декабря 1994 года.
Согласно этим законам Банк России, Банк внешней торговли РФ, Сберегательный
банк РФ,коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные
учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операции,
образуют банковскую систему России. Для финансирования отдельных целевых
республиканских, региональных и иных
программ могут создаваться специальные банки (банки развития).
Банки
могут образовывать союзы, ассоциации и иные об"единения для координации
своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных
программ, если их создание не противоречит требованиям антимонопольного
законодательства РФ и другим
законодательным актам.
Банки
России не отвечают по обязательствам государства, государство не отвечает по
обязательствам банков.
Банки в
РФ независимы от органов государственной власти и управления при принятии ими
решении, связанных с проведением банковских операции. Запрещается работникам органов
государственной власти и управления участие (совмешение должностей) в органах
управления банков.
Все
банки на территории России должны держать обязательные резервы в Банке России и
соблюдать экономические нормативы устанавливаемые Банком России.
Центральный
банк России определяет порядок регламентации, регулирования и контроля за
деятельностью коммерческих банков, порядок выделения централизованных кредитных
ресурсов, устанавливает следующие экономические нормативы деятельности
коммерческих банков:
-
нормативы достаточности капитала коммерческого банка ;
-
нормативы ликвидности ;
-
минимальный размер уставного капитала банка ;
-
максимальный размер риска на одного заемщика;
-
предельное соотношение между размером уставного капитала банка и суммой его активов с учетом оценки риска;
-
ограничение размеров валютного и курсового рисков;
-
ограничение использования привлеченных депозитов для приобретения акций
юридических лиц.
Достаточность
капитала коммерческого банка определяется минимально допустимым размером
уставного капитала ( на данный момент) и предельным соотношением всего капитала
банка к сумме активов, взвешенной с учетом риска кредитных вложении и возможной
потери части стоимости. Минимально возможное допустимое значение этого
соотношения, обязательное для всех банков, составляет 0,04 .
В
качестве оценочного используется соотношение капиталов банка и активов с
повышенным риском, рекомендуется поддерживать его на уровне не ниже 0,1.
Нормативы
ликвидности баланса коммерческого банка
включают в себя обязательные и оценочные показатели. К первым относятся
соотношение капитала банка и его обязательств, максимально допустимое 1:25 для
банков созданных на базе специализированных государственных банков; 1:20 для комбанков в виде обществ с ограниченной
ответственностью и акционерных обществ закрытого типа и 1:15 для прочих
коммерческих банков.
Обязательны
также соотношения активов банка сроком погашения свыше одного года и обязательств банка по
депозитным счетам, кредитам, а также долговых обязательств на срок свыше года.
Этот норматив отражает степень обеспечения
выданных банком ссуд соответствующими источниками кредитных ресурсов.
Его максимально допустимое значение - 1,0 .
Еще одно
обязательное соотношение - суммы ликвидных активов банка и его обязательств по
счетам до восстребования - норматив ликвидности, максимальное значение 0,3 (0,2
- для бывших спецбанков).
Важнейшим
показателем ликвидности коммерческого банка является максимальный размер риска
на одного заемщика, который определяется как соотношение размеров обязательств
одного заемщика к капиталу бакнка и не может превышать 1.0 для бывших
спецбанков и 0,5 - для банков, созданных
в 1988-1989 году; 0,75 - по прочим банкам. При этом размер риска на одного
заемщика не может превышать 10% от суммы активов банка. Данный показатель
отражает возможности банка по выдаче крупных кредитов одному заемщику и ликвидность банка.
Оценочными
нормативами ликвидности коммерческого банка являются: соотношение суммы
выданных кредитов и суммы средств на расчетных счетах, текущих счетах, а также
средств во вкладах и депозитах
(рекомендуемое не выше 0,7); соотношение ликвидных активов банка и суммы средств на расчетных и текущих
счетах, во вкладах и депозитах
(рекомендуемое -
не ниже 0,5); соотношение ликвидности активов и общей суммы активов (рекомендунмое - не ниже 0,5).
В целях
повышения ликвидности и укрепления финансовой стабильности коммерческих банков,
защиты интересов их вкладчиков, акционеров и пайщиков Центральный банк
формирует систему резервных и страховых фондов, отчисления в которые являются
обязательными для всех коммерческих
банков. Указанная система состоит из : фондов обязательных резервов, фонда
страхования депозитов в коммерческих банках (1% от дохода ком.банка), фонда
страхования коммерческих банков от банкротств (1% от дохода). Норматив
обязательных резервов банков, депонируемых ими в Банке России на сегодняшний
день по счетам до восстребования - 20%,
по срочным обязательствам - 10-15%, по валютным депозитам - 2%,
Коммерческие
банки являются юридическими лицами, которым на основании лицензии, выдаваемой
центральным банком, предоставляется право привлекать денежные средства от
физических и юридических лиц и от своего имени размещать их на условии
возвратности и платности, а так же осуществлять иные виды банковских операции.
Коммерческие
банки по форме собственности могут быть:
а)
акционерными обществами различного типа
б)
частными компаниями
в)
кооперативной собственностью.
Они осуществляют следующие банковские операции и
сделки:
1) привлекают вклады(депозиты) и предоставляют кредиты
по согласованию с заемщиком;
2) ведут расчеты по поручению клиентов и
банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;
3) открывают и ведут счета клиентов и
банков-корреспондентов, в том числе иностранных;
4) финансируют капитальные вложения по поручению
вкладчиков или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет
собственных средств банка;
5) выпускают, покупают, продают и хранят платежные
документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя и другие документы),
осуществляют иные операции с ними;
6) выдают поручительства, гарантии, иные обязательства
за третьих лиц, предусматривающих исполнение
в денежной форме;
7) покупают у российских и иностранных юридических и
физических лиц и продают им наличную иностранную валюту;
8) покупают и продают в стране и за ее пределами
драгоценные металлы, камни, изделия из них;
9) привлекают и размещают драгоценные металлы во
вклады;
10) привлекают и размещают средства и управляют
ценными бумагами по поручению клиентов (трастовые операции) ;
11) оказывают брокерские и консультационные услуги,
осуществляют лизинговые операции.
Указанные
операции могут проводится как в рублях, так и в валюте при наличии
соответствующей лицензии Центрального банка.
Внутренняя
лицензия дает право на :
- ведение счетов в иностранных валютах клиентов банка
при условии открытия коммерческим банком корреспондентского счета в кредитном
учереждении обладающим генеральной лицензией;
- проведение расчетов, связанных с
экспортно-импортными операциями клиентов банка в форме документального
аккредитива, инкассо, банковского перевода;
- привлечение и размещение средств в иностранных
валютах в форме кредитов, депозитов, вкладов, а также выдачу гарантии в пользу
клиента в иностранной валюте (в пределах собственных валютных средств);
- посредничество на коммисионной основе при обмене
средств валютных клиентов банка.
Генеральная
лицензия дает возможность
коммерческому банку устанавливать прямые корреспондентские отношения с
иностранными банками. Коммерческие банки имеющие генеральную лицензию могут открывать корреспондентские счета для
проведения валютных операции другим коммерческим банком.
|