Чековое обращение с
необходимостью порождает взаимные
претензии банков друг к другу. Например,
клиент банка А заплатил чеком в 100 долл.
клиенту банка Б, находящегося в том же
городе. Тот сдал чек в банк Б на инкассо.
Одновременно другой клиент банка Б выписал
чек на 90 долл. В пользу клиента банка А, и
последний сдал его в свой банк для
взыскания. Возникают взаимные требования: А
должен Б 100 долл., а Б должен А 90 долл..
Естественно, что сумму в 90 долл. можно
зачесть и ограничиться уплатой остатка в 10
долл.. На практике этот зачет сопряжен с
большими техническими сложностями, так как
требования друг к другу в крупном
финансовом центре имеют десяток и более
банков. В этой ситуации без специальных
расчетных организаций не обойтись. С этой
целью создаются клиринговые, или расчетные
палаты (clearing house), которые выполняют
взаимные зачеты требований банков друг к
другу.
Возможны несколько способов
клиринга (безналичного зачета):
-внутри одного банка;
-через местные
расчетные палаты;
-через сеть банков-корреспондентов;
-через расчетную сеть
центрального банка.
Рисунок 1 : Возможные способы
клиринга.
На рисунке 1 указана доля каждого
способа в общем обороте по чекам в США в 1991
году.
Рассмотрим работу расчетной
палаты на примере Нью-Йоркской клиринговой
палаты, на которую приходится свыше 50% всей
суммы оборотов по клирингу чеков в стране.
Эта палата учреждена в 1853 году.
Членами Нью-Йоркской клиринговой
палаты состоят 12 банков (в 1945 году было 24
члена). Это наиболее крупные банки, имеющие
более 90% всех активов. Банки, не являющиеся
членами палаты, инкассируют чеки и другие
платежные документы через банки-члены
палаты.
Расчетная палата производит
зачет только по чекам, выставленным на
банки-члены палаты. В каждом банке имеется
особый клиринговый отдел, куда поступают
чеки, участвующие в механизме взаимного
зачета. В течении рабочего дня чеки,
поступившие в кассу банка или по почте,
сортируются по банкам-членам палаты. Они
формируются в пачки по каждому отдельному
банку; к пачке прилагается список с
перечнем чеков, суммами и общим итогом. К
концу дня - пачки чеков со специальными
курьерами отсылаются в клиринговую палату.
Ранее вся эта подготовительная
работа осуществлялась вручную - сегодня же
это один из самых высокомеханизированных
участков в банке.
К моменту окончания работы
банков (к 5 часам вечера) в палате начинается
прием инкассируемых чеков. Каждый банк
доставляет пачки чеков выставленных на
другие банки, и получает копию перечня с
распиской о вручении. Пачки сортируются и
раскладываются по ячейкам банков-плательщиков.
Прием продолжается до двух часов ночи.
После полуночи (и до 8 часов утра) начинают
прибывать посыльные банков за получением
чеков, выставленных на них. В три часа утра
выдача прекращается и сейф опечатывается.
Произошел ночной обмен чеков, на который
приходится 70% всех суточных оборотов по
клирингу. Это приблизительно 2-2.5 тонны
чеков.
Утром проводится еще три обмена -
в 8, 9 и 10 часов. В 10 часов происходит итоговый
зачет за предшествующие 24 часа. (Кроме
четырех обменов чеков в Нью-Йоркской
расчетной палате ежедневно происходит еще
один зачет возвращенных чеков, один зачет
облигаций и купонов с наступившими сроками
платежа и три обмена акционерных
сертификатов.)
Окончательный расчет
производится через федеральный резервный
банк Нью-Йорка, который также является
членом расчетной палаты. По окончании
дневного зачета расчетная палата
составляет специальный меморандум, который
служит основанием для бухгалтерских
проводок по резервным счетам банков в
центральном банке. К13 часам дня федеральный
резервный банк посылает палате
подтверждение, что проводки сделаны. Не
покрытая взаимным расчетом часть
составляет, как правило, 10-20% всего оборота
по клирингу чеков. Взаимный зачет дает
огромную экономию средств и времени, по
сравнению с тем, что если бы каждый банк
рассчитывался со всеми другими банками
отдельно.
Примерно четвертая часть всех
чеков направляется для зачета в банки-корреспонденты.
У этих банков при получении чеков на
инкассо тоже имеются несколько вариантов:
-внутренний зачет;
-посылка другому банку-корреспонденту;
-посылка в расчетную
палату;
-посылка в федеральный
резервный банк.
Наконец - клиринг через систему
ФРС, которая осуществляет зачет в
общенациональном масштабе, дебетуя и
кредитуя резервные счета кредитных
учреждений. Если зачет происходит между
банками разных резервных округов, то
используется Межокружной расчетный фонд (Interdistrict
Settlement Fund).
Чековый клиринг в других странах
по общим принципам аналогичен той схеме,
которая принята в США. Однако имеется своя
специфика.
Клиринг кредитовых ваучеров
или банковские платежи в системе жиро (Bank giro).
Эта форма расчетов была введена в
Великобритании в 1960 году как альтернатива
системе безналичных почтовых переводов по
счетам жиро (post giro). Суть метода состоит в
том, что сумма зачисляется в кредит счета
получателя в любом отделении лондонских
клиринг-банков на основе специального
платежного поручения (кредитового ваучера).
Кредитовый ваучер заполняется
плательщиком и сдается в банк, где ведется
его счет, для перевода этой суммы на счет
получателя. Все кредитовые ваучеры
подвергаются той же подготовительной
обработке, что и чеки, перед отправкой в
расчетную палату. По результатам клиринга
кредитовых ваучеров составляется
ежедневная расчетная ведомость, и
непогашенные суммы зачисляются на счета
клиринг-банков в Банке Англии.
В банках постоянно ведется поиск
способов совершенствования
документооборота и сокращения издержек. В
частности, одним из таких способов является
так называемая транкация чеков (truncation),
т. е. остановка дальнейшего движения чека в
процессе его обработки в банке путем записи
его данных на электронные носители. Эти
сведения вводятся в компьютер и затем
используются для разноски сведений по
счетам или передачи их в автоматическую
расчетную палату. Сам же чек либо хранится в
архиве банка, либо уничтожается. Это
позволяет экономить расходы, связанные с
обработкой и сортировкой чеков, а также
почтовые расходы по возврату погашенного
чека владельцу счета.
